Kohtulahend

Samuti on kriminaalmenetluse käigus selgunud, et Anton Tšaštšini, Leonid Lorentsi, Sergei Rassadkini, Anton Ossipovi, Viktor Lihhatšovi, Roman Buglevski, Sergejs Omelinskise, Jüri Paduri, Tõnu Tõniste, Valeri Semenjaki, Vladislav Valladese, Juri Fjodorovi, Jevgeni Semerikovi, Stanislav Zujevi, Maksim Bubnovi, Andrei Puzanovi, Mihhail Malkovi, Jevgeni Pitšugini, Aleksei Galkovski, Aleksandr Jurtšenko, Maksim Simsoni ja Raul Lehingu tegevuses ilmnevad KarS § 255 lg 1 sätestatud kuriteo tunnused - kuulumine kolmest või enamast isikust koosnevasse püsivasse isikutevahelise ülesannete jaotusega kuritegelikku ühendusse, mis on loodud varalise kasu saamise eesmärgil ja mille tegevus on suunatud KarS § 3891 lg 2 ja 3 sätestatud teise astme kuritegude toimepanemisele, mille eest ettenähtud vangistuse ülemmäär on viis aastat. 28.05.14 esitati Unico Gold OÜ-le kahtlustus KarS § 3891 lg 3 kuriteos. Kahtlustatav läbi oma seadusliku esindaja ütlusi anda ei soovinud. 27.05.14 esitati Anton Tšaštšin`ile kahtlustus KarS § 3891 lg 2 ja § 255 lg 1 kuriteos. Anton Tšaštšin ei tunnistanud oma süüd talle etteheidetud kuritegudes ning tema ütlustest ilmneb, et ta eitab aktiivset osalemist OÜ Unico Gold igapäevases tegevuses, väidab, et konkreetseid tööülesandeid tal ei ole, ta jälgib töötulemusi kui omanik. 28.05.2014 esitati Roman Buglevski`le kahtlustus KarS § 255 lg 1 järgi kvalifitseeritavas kuriteos ning kaasaaitamises (§ 22 lg 3) KarS § 3891 lg 2 ja 3 näidatud kuriteole. Kahtlustatavana ülekuulamisel Roman Buglevski ei tunnistanud oma süüd talle etteheidetud kuritegudes ning andis ütlusi, et on ostnud vaid investeerimiskulda prooviga 999 Tartu Laenuhoiuühistult käibemaksuvabalt ja müünud seda kasumiga edasi erinevatele äriühingutele. Ta on ütluste järgi müünud kaupa Prisma Kaubandus OÜ nimel, on seal juhatuse liige. Kahtlustatava sõnul olid kõik tehingud investeerimiskullaga, kus käibemaksukohustust ei teki ja tema kasum oli laias laastus 1,5 % summa pealt. 28.05.2014 esitati Viktor Lihhatšov`le kahtlustus KarS § 255 lg 1 järgi kvalifitseeritavas kuriteos ning kaasaaitamises (§ 22 lg 3) KarS § 3891 lg 2 ja 3 näidatud kuriteole. Kahtlustatavana ülekuulamisel Viktor Lihhatšov ei tunnistanud oma süüd talle etteheidetud kuritegudes ning andis ütlusi, et oli OÜ Campina juhatuse liige 2013 lühikest aega, kuid tehinguid ei teinud ega allkirjastanud dokumente. V. Lihhatšovi ütluste kohaselt tema firma SIA Armon Group, kus on juhatuse liige ülekuulamise päeva seisuga, müüs vineeri eesti firmale VD Veebilahendused OÜ. Samuti müüdi vineeri firmale S.T. Raamatupidamine OÜ. V. Lihhatšovi sõnul tal kulla müügiga mitte mingit suhet ei ole. Juhatuse liige SIA-s Armon Group on ta olnud poolteist-kaks aastat. Kuna tahtis töötada just Lätis, läks omal algatusel Läti Ettevõtteregistrisse ja avas oma nimele uue firma. Firmale vormistati maksukohuslase number ja avati pangaarve Trust Kommerts Bank`is. SIA Armon Group tegeles eranditult puidust toodete ostu-müügiga. Kokkuvõtlikult - KarS § 3891 lg 2 ja 3 järgi kvalifitseeritav kuritegu seisnes selles, et Anton Tšaštšin, olles 08.06.2010-27.05.2013 Unico Gold OÜ (reg.kood 11952873) juhatuse liige ning alates 28.05.2013 osaühingu faktiline tegevjuht ühiselt ja kooskõlastatult osaühingu juhatuse liikme Leonid Lorentsi, ostujuhi Anton Ossipovi ja manageri Sergei Rassadkiniga kajastas Unico Gold OÜ huvidest lähtuvalt valeandmeid ettevõtte käibedeklaratsioonides maksustamisperioodil vahemikus veebruar 2013 kuni aprill 2014 eesmärgiga vähendada Unico Gold OÜ maksukohustust ning teenida läbi selle tegevuse kuritegelikku tulu. Maksudena jäi laekumata 4 891 930,66 eurot. Selleks korraldasid Anton Tšaštšin, Leonid Lorents, Anton Ossipov ja Sergei Rassadkin eelneval kokkuleppel Viktor Lihhatšov’i, Roman Buglevski (nn I grupi variettevõtete tegevuse

korraldajad) ning Sergejs Omelinskis’e ja Jüri Paduri’ga (nn II grupi variettevõtete tegevuse korraldaja) Unico Gold OÜ-le käibemaksuga maksustava kullamaterjali müüki läbi erinevate käibemaksukohustuslaseks registreeritud variettevõtete ja puhverettevõtte Refining Group OÜ ning ühtlasi korraldasid 20%-lise käibemaksumääraga fiktiivsete müügiarvete väljastamise Unico Gold OÜ-le. Kohtueelses menetluses on kogutud hulk tõendeid, mis näitavad kuriteo sündmuste esinemist ja toetavad isikutele esitatud kahtlustusi. Näiteks: • •

• •

• •

pangakontode väljavõtted – kajastavad rahade liikumist, sh ka rahade liikumist nn I grupi variettevõtete osas; läbiotsimise protokollid – leitud on nn variettevõtetega seotud dokumente isikute valdusest, kes ametlikult neid ettevõtteid ei juhi, samuti muid kuriteokahtlust kinnitavaid esemeid (sh nt OÜ Unico Gold kontorist 30 kg kulda; nn I grupi variettevõtete tegevust koos Roman Buglevski`ga korraldanud Viktor Lihhatšovi elukohast ja kasutatavast sõidukist leiti nn variettevõtetega seonduvaid dokumente, sõidukist ka üks kullakang; R.Buglevski kodust leiti läbiotsimisel nn variettevõtetega seonduvaid dokumente, aga ka Juri Fjodorov`i IDkaart, kes on praegu ja on olnud varasemalt mitmete kuriteoskeemis kasutatud nn variettevõtete juhatuse liige; V.Valladese kasutatava elukohas asuva garaaži läbiotsimisel leiti mh sulatusahjud, kullavormid, kullavärvi graanulid); päringud sideettevõtjatele; jälitusprotokoll – näitab, et nn variettevõtete tegevust koordineerisid Roman Buglevski ja Viktor Lihhatšov ühiselt; osade kahtlustatavate kuriteosündmust kinnitavad ütlused; nn I grupi variettevõtete juhatuse liikmete ütlused (vt nt Vladislav Vallades, Mihhail Malkov, Stanislav Zujev, Maksim Bubnov ütluseid) näitavad selgesti, et ettevõtte majandustegevust ei juhtinud ega suunanud nemad, vaid neid värvanud isikud ning ettevõtteid üksnes kasutati mulje jätmiseks kui tehingus osalenud poolest; Unico Gold OÜ kontode vaatlusprotokoll – kajastab rahade liikumist ajavahemikul 01.02.2013-30.04.2014, sh ülekandeid nn I grupi variettevõtetele; Maksudeklaratsioonid jpm tõendid.

Kriminaalmenetluse käigus kogutud tõendid osundavad, et et maksukohustuse vähendamise ja tagastusnõude suurendamise eesmärgil väljastasid nn variettevõtted U.S. Motors OÜ, MM Estate OÜ, SP Maritime Consult OÜ, Kinnisvaravahendus Group OÜ, S.T. Raamatupidamine OÜ, Trans Auto OÜ, Rehvimüügi OÜ, Mobiltec OÜ, VD Veebilahendused OÜ, Light Mind OÜ, Finnum OÜ ja nn puhverettevõte Refining Group OÜ fiktiivseid arveid Unico Gold OÜle. Ka nimetatud variettevõtted kajastasid maksukohustuse vähendamise eesmärgil oma raamatupidamises üksteise fiktiivseid arveid või järgnevate variettevõtete fiktiivseid arveid: Campina OÜ (reg kood 12435401 juhatuse liige Juri Fjodorov i.k 38506272739; Viktor Lihhatšov i.k 38503122716) ; Delta Capital OÜ (reg kood 12428677 juhatuse liige Vladislav Vallades i.k 38512102756); Prisma Kaubandus OÜ (reg kood12418756 juhatuse liige Roman Buglevski i.k 38404062718); Starkon OÜ (reg kood 12476452 juhatuse liige Juri Fjodorov) ; Cezis Invest OÜ (reg kood 12493166, juhatuse liige Vladislav Vallades i.k 38512102756); OÜ Toledo (reg kood 12423036, juhatuse liige Vladislav Vallades i.k 38512102756); Evergood Capital OÜ (reg kood 12493025, juhatuse liige Stanislav Zujev i.k 38906192759); Boston Capital OÜ (reg kood 12591816, juhatuse liige Juri Fjodorov i.k 38506272739); Capital Off (reg kood 125552816, juhatuse liige Juri Fjodorov i.k

38506272739); Läti äriühingud: SIA Vidid (reg kood 40103713940, juhatuse liige Mihhail Malkov i.k 39012292735); SIA Armon Group (reg kood 40103696068, juhatuse liige Viktor Lihhatšov i.k 38503122716); SIA Baltic Metal Invest (reg kood 40103577066, juhatuse liige Viktor Lihhatšov i.k 38503122716; Roman Buglevski i.k 38404062718); SIA Kriber (reg nr 40103628381, juhatuse liige Vladislav Vallades i.k 40103628381). Kui maksustamisperioodi veebruar 2013 kuni aprill 2014 osas deklareeris OÜ Unico Gold, kelle tegevust faktiliselt juhtis Anton Tšaštšin ning keda Roman Buglevski koos Viktor Lihhatšoviga varustas käibemaksuga maksustatava kullamaterjaliga (kasutades selleks nn erinevaid variettevõtteid, mis näiliselt tegid müügitehinguid OÜ-ga Unco Gold) 20% maksumääraga maksustatavat käivet kokku 51 083 027,36 eurot, käibemaksu kokku 10 216 613,1 eurot, sisendkäibemaksu 10 078 203,4 eurot, ühenduse sisest kauba või teenuse soetamist -10 855,01 eurot ja deklareeritu kohaselt riigile tasumisele kuuluv käibemaks oli 145 155,02 eurot, siis tegelikkuses (Maksu- ja Tolliameti kontrollarvutuste järgi) oli sisendkäibemaks, mis lubatud maha arvata 5 179 527,39 eurot, ühenduse sisene kauba või teenuse soetamine 10 855,01 eurot ja tegelikkuses oli ettevõtte poolt riigile tasumisele kuuluv käibemaks 5 037 085,68 eurot. Seega kontrolli tulemusel leitud riigile tasumisele kuuluv käibemaks 5 037 085,68 eurot – deklaratsioonide kohaselt riigile tasumisele kuuluv käibemaks 145 155,02 eurot = 4 891 930,66 eurot, mis kujutabki enesest Anton Tšaštšini juhtimisel ja teiste maksukuriteo skeemis osalenud isikute, sh ka Roman Buglevski ning Viktor Lihhatšovi kaasaaitava tegevuse läbi maksustamisperioodil veebruar 2013 kuni aprill 2014 riigile maksudena laekumata jäänud summat ja ühtlasi nende isikute poolt kriminaalsel teel teenitud tulu, mis oma kasuks pöörati. •

Põhjendus, miks on vaja arestida ettevõtte K1 Group OÜ (reg.kood: 10201314) sõidukid

K1 Group OÜ-le, mille juhatuse liige on antud kriminaalasjas KarS § 22 lg 3 – § 3891 lg 2, 3 ja KarS § 255 lg 1 alusel kahtlustatav Viktor Lihhatšov, kuulub läbi X-tee tehtud päringu seisuga 26.06.2014 alljärgnev vara: - sõiduauto MB S320CDI (2009) xxxx, vin: xxxxxxxx; - sõiduauto BMW 525D (2010) reg nr xxxx, vin: xxxxxxxxxxxx. Sõidukid osteti ja vormistati Liiklusregistris K1 Group OÜ nimele ajavahemikul, mil tema juhatuse liikmed panid kuritegelikku ühendusse kuuludes toime KarS § 3891 sätestatud kuritegusid. MB S320CDI (reg.nr: xxxx) Liiklusregistri andmetel ostis K1 Group OÜ sõiduki MB S320CDI (reg.nr: xxxx) 09.04.2013 Läti Vabariigi äriühingult Baltic Metal Invest SIA (reg.kood: 40103577066). Müügilepingule kirjutasid K1 Group OÜ esindajana ühiselt alla juhatuse liikmed Roman Buglevski ja Viktor Lihhatšov. Baltic Metal Invest SIA (kahtlustuse kohaselt äriühing, kelle nimel esitati fiktiivseid arveid maksukohustuse vähendamiseks) nimel allkirjastas müügilepingu Viktor Lihhatšov. Tehingu hinnaks oli lepingus märgitud 24 000,00 eurot. Analoogse sõiduki turuväärtus on portaali www.auto24.ee andmetel 27 400,00 eurot, mis on samas suurusjärgus sõiduki MB S320CDI (reg.nr: xxxx) müügilepingus märgitud hinnaga. Kuna sõiduki väärtus sõltub paljudest erinevatest teguritest, nagu läbisõit, lisavarustuse tase jne., võib pidada konkreetse sõiduki väärtuseks müügilepingus märgitud hinda ehk 24 000,00 eurot. Äriregistri andmetel K1 Group OÜ-l 2012. a majandustegevus puudus (vt 2012.a majandusaasta aruanne). Firma vara moodustas osakapital suurusega 2556 EUR. Seda

kinnitavad ka K1 Group OÜ pangakonto väljavõtted, mille kohaselt äriühingul kontojääk 01.01.2013 seisuga puudus. 23.01.2014 laekus K1 Group OÜ SEB pangas asuvale kontole nr EExxxx ülekanne Baltic Metal Invest SIA-lt selgitusega „23/01/13LOAN AGREEMENT 1“ summas 12 000,00 eurot. Kogu laekunud summa võeti samal päeval K1 Group OÜ pangakontolt sularahas välja. 25.03.2013 kanti K1 Group OÜ pangakontole sularahas 1000 eurot ning 26.03.2014 sularahas 24 000 eurot. 24 000 eurot, mis kanti samal päeval, s.o 26.03.2013 edasi Baltic Metal Invest SIA-le selgitusega „loan*#*Kontaktandmed:xxxx,xxxx“. See summa vastab 09.04.13 sõiduki MB S320 CDI (reg.nr: xxxx) müügilepingus näidatud müügihinnale. Kahtlustuse kohaselt, mida kinnitavad kogutud tõendid, oli Roman Buglevski ja Viktor Lihhatšov ülesandeks kuritegelikus ühenduses vari ja puhverfirmade soetamine ja/või asutamine ning nende tegevuse korraldamine, samuti kogutud tõendid (nt V. Vallades ütlused, jälitusprotokoll) näitavad, et nende isikute kätte jõudis nn. variettevõtete kontodelt väljavõetud raha. Seega, kuna • maksukuritegude toimepanemine ja sularaha väljavõtmine vari- ning puhverfirmadest toimus Roman Buglevski ja Viktro Lihhatšov teadmisel ja juhtimisel; • puuduvad tõendid, mis kinnitaksid äriühingu K1 Group OÜ sellist majandustegevust, millest äriühingul oleksid tekkinud rahalised vahendid, mille arvelt soetada sõiduk MB S320CDI (reg.nr: xxxx). Kontoväljavõtte kohaselt seisnes K1 Group OÜ majandustegevus peamiselt sularaha sissemaksmises äriühingu pangakontole, samuti esines kontole laekumisi ettevõtetelt, mis märgitud kahtlustuses (Prisma Kaubandus OÜ, Baltic Metal Invest SIA) ja mille juhatuses olid Roman Buglevski või Viktor Lihhatšov. Sularaha sissemaksed K1 Group OÜ pangakontole nr EExxxx tehti deebetkaardiga nr xxxx (panga andmetel väljastatud Viktor Lihhatsovile) ja deebetkaardiga nr xxxx (panga andmetel väljastatud Roman Buglevskile). K1 Group OÜ kontole laekunud raha võeti välja sularahas, samuti tehti ülekandeid enamasti Prisma Kaubandus OÜ-le. Seejuures Prisma Kaubandus OÜ on kahtlustuse kohaselt üks varifirmadest, kelle nimel väljastatud arveid kasutati tekkinud maksukohustuse vähendamiseks, siis on piisav alus arvata, et sularaha sissemaksed K1 Group OÜ pangakontole pärinevad kuriteost saadud vahenditest, mistõttu on sõiduk MB S320CDI (reg.nr: xxxx) soetatud kuriteo toimepanemist saadud vahendite arvel. BMW 525D (reg.nr xxxx) Liiklusregistri andmetel ostis K1 Group OÜ sõiduki BMW 525D (reg.nr: xxxx) 25.06.2013 Läti Vabariigi äriühingult Baltic Metal Invest SIA (reg.kood: 40103577066). Müügilepingule kirjutasid K1 Group OÜ esindajana alla Viktor Lihhatšov ja Roman Buglevski. Baltic Metal Invest SIA SIA (kahtlustuse kohaselt äriühing, kelle nimel esitati fiktiivseid arveid maksukohustuse vähendamiseks) nimel allkirjastas müügilepingu Roman Buglevski. Sõiduki ostuhinnaks oli sõlmitud lepingu kohaselt 22 500,00 eurot. Analoogse sõiduki turuväärtus on portaali www.auto24.ee andmetel 27 584,14 eurot, mis on samas suurusjärgus sõiduki BMW 525D (reg.nr: xxxx) müügilepingus märgitud hinnaga. Kuna sõiduki väärtus sõltub paljudest erinevatest teguritest, nagu läbisõit, lisavarustuse tase jne., siis võib pidada konkreetse sõiduki väärtuseks müügilepingus märgitud hinda ehk 22 500,00 eurot.

25.04.2013 laekus K1 Group OÜ pangakontole nr EExxxx ülekanne Baltic Metal Invest SIAlt summas 72 000,00 eurot selgitusega „25/04/13LOAN AGREEMENT 25413K1, 25.04.2013 OCMT/EUR72000,00“. 29.04.2013 kanti K1 Group OÜ pangakontol olnud rahalised vahendid, s.h Baltic Metal Invest SIA-lt laekunud summa edasi Prisma Kaubandus OÜ-le (selgitusega „laen“). 3.05.2013 laekus K1 Group OÜ pangakontole nr EExxxx ülekanne Baltic Metal Invest SIA-lt summas 2 000,00 eurot selgitusega „03/05/13LOAN, AGREEMENT NR.3513, 3.05.2013 OCMT/EUR2000,00“. 23.05.2013 oli K1 Group OÜ pangakonto nr EExxxx saldo 8 028,04 eurot. 24.05.2013 maksti kontole sularahas sisse 43 600,0 eurot ja 31.05.2013 täiendavalt 19 075,00 eurot. 31.05.2013 kandis K1 Group OÜ Baltic Metal Invest SIA-le 43 000,00 eurot selgitusega „LOAN AGREEMENT 31513K1*#*Kontaktand med:xxxx“ ja 03.06.2013 17 000,00 eurot selgitusega „SIA BALTIC METAL INVEST LV48UNLA0050019611544 LOAN AGREEMENT 26*#*Kontaktandmed:xxxx“. 17.06.2014 kandis Prisma Kaubandus OÜ (reg.kood: 12418756, juhatuse liige Roman Buglevski ik: 38404062718) K1 Group OÜ arveldusarvele nr EExxxx 5 200,00 eurot. Samal päeval tehti K1 Group OÜ kontole ka sularaha sissemakse kogusummas 9 110,00 eurot. 18.06.2014 tehti K1 Group OÜ kontolt ülekanne Baltic Metal Invest SIA-le arveldusarvele summas 14 400,00 eurot selgitusega „xxxx Kontaktandmed:,“. Seejuures vahendid, mida K1 Group OÜ Baltic Metal Invest OÜ-le üle kandis, tekkisid K1 Group OÜ kontole valdavalt sularaha sissemaksetest. Kahtlustuse kohaselt, mida kinnitavad kogutud tõendid, oli Roman Buglevski ja Viktor Lihhatšov ülesandeks kuritegelikus ühenduses vari ja puhverfirmade soetamine ja/või asutamine ning nende tegevuse korraldamine, samuti kogutud tõendid (nt V. Vallades ütlused, jälitusprotokoll) näitavad, et nende isikute kätte jõudis nn. variettevõtete kontodelt väljavõetud raha. Seega, kuna • maksukuritegude toimepanemine ja sularaha väljavõtmine vari- ning puhverfirmadest toimus Roman Buglevski ja Viktro Lihhatšov teadmisel ja juhtimisel; • puuduvad tõendid, mis kinnitaksid äriühingu K1 Group OÜ sellist majandustegevust, millest äriühingul oleksid tekkinud rahalised vahendid, mille arvelt soetada sõiduk BMW 525D (reg.nr xxxx). Kontoväljavõtte kohaselt seisnes K1 Group OÜ majandustegevus peamiselt sularaha sissemaksmises äriühingu pangakontole, samuti esines kontole laekumisi ettevõtetelt, mis märgitud kahtlustuses (Prisma Kaubandus OÜ, Baltic Metal Invest SIA) ja mille juhatuses olid Roman Buglevski või Viktor Lihhatšov. Sularaha sissemaksed K1 Group OÜ pangakontole nr EExxxx tehti deebetkaardiga nr xxxx (panga andmetel väljastatud Viktor Lihhatsovile) ja deebetkaardiga nr xxxx (panga andmetel väljastatud Roman Buglevskile). K1 Group OÜ kontole laekunud raha võeti välja sularahas, samuti tehti ülekandeid enamasti Prisma Kaubandus OÜ-le. Seejuures Prisma Kaubandus OÜ on kahtlustuse kohaselt üks varifirmadest, kelle nimel väljastatud arveid kasutati tekkinud maksukohustuse vähendamiseks, siis on piisav alus arvata, et sularaha sissemaksed K1 Group OÜ pangakontole pärinevad kuriteost saadud vahenditest, mistõttu on sõiduk BMW 525D (reg.nr xxxx) soetatud kuriteo toimepanemist saadud vahendite arvel.

Tulenevalt eelnevast kaasati K1 Group OÜ käesolevasse kriminaalasja kolmanda isikuna lähtuvalt KrMS §-st 401 lg 1, kuivõrd kriminaalasja materjalidest tulenevalt võidakse kriminaalasja lahendamisel otsustada tema seadusega kaitstud õiguste ja vabaduste üle. Antud juhul siis temale kuuluvate sõidukite omandiõiguse üle, kuivõrd kriminaalasjas kogutud tõendite pinnalt on alust arvata, et sõiduauto MB S320CDI (reg.nr: xxxx) ja sõiduauto BMW 525D (reg.nr xxxx), on omandatud kuritegelikust tegevusest saadud vahenditest. KarS § 831 lg 1 sätestab, et Kohus konfiskeerib tahtliku süüteoga saadud vara, kui see kuulub otsuse või määruse tegemise ajal toimepanijale. KarS § 831 lg 2 sätestab, et erandina konfiskeerib kohus käesoleva paragrahvi lõikes 1 sätestatud vara, kui see kuulub otsuse tegemise ajal kolmandale isikule ja kui: 1) see on omandatud täielikult või olulises osas toimepanija arvel, kingitusena või muul viisil turuhinnast oluliselt soodsamalt või; 2) kolmas isik teadis, et vara võõrandatakse talle konfiskeerimise vältimiseks. KrMS § 142 lg 1 järgi on vara arestimise eesmärk tsiviilhagi, konfiskeerimise või selle asendamise ja varalise karistuse tagamine ning vara arestimine seisneb kahtlustatava, süüdistatava, süüdimõistetu, tsiviilkostja või kolmanda isiku või rahapesu või terrorismi rahastamise objektiks oleva vara üleskirjutamises ja vara võõrandamise tõkestamises. KrMS § 142 lg 2 järgi arestitakse vara prokuratuuri taotlusel eeluurimiskohtuniku määruse või kohtumääruse alusel. Kuna kogutud andmetest nähtub, et 1) sõidukite ostu-müügitehingud on tehtud kahtlustatavate poolt nende kontrolli all olevate äriühingute nimel; 2) rahalised vahendid, mis sõiduki ostja K1 Group OÜ poolt sõiduki müüjale Baltic Metal Invest SIA-le üle kanti, on saadud valdavalt sularaha sissemaksetest K1 Group OÜ kontole; 3) kahtlustuse ja kogutud tõendite kohaselt organiseerisid K1 Group OÜ juhatuse praegune liige Viktor Lihhatšov ja juhatuse endine liige Roman Buglevski sularaha väljavõtmist kuritegelikus skeemis osalenud variettevõtete kontodelt; ning kahtlustatavatele etteheidetud maksukuriteo läbi tekitati kahju, s.o riigil jäi saamata käibemaks 4 891 930,66 eurot ning reaalne on edasiselt konfiskeerimisnõuete esitamine nii süüdlaste kui kolmandate isikutena kaasatud isikute vara osas ning võimalik konfiskeerimisnõue ületab kordades kolmandal isikul K1 Group OÜ olevate sõidukite väärtust, siis tuleb hilisema K1 Group OÜ vastu suunatava riigi konfiskeerimise nõude tagamiseks ja Eesti Vabariigi kasuks arestida KarS § 831 lg 2 p 1 alusel kolmandale isikule K1 Group OÜ-le kuuluvad sõidukid MB S320CDI (reg.nr: xxxx) väärtusega 24 000,00 eurot ning BMW 525D (reg.nr xxxx) väärtusega 22 500,00 eurot. Kohus, tutvunud esitatud materjalide ja taotlusega, asub seisukohale, et esitatud taotlus kuulub rahuldamisele selles toodud motiividel ja nimelt. KarS § 831 lg 1 kohaselt võib kohus kohaldada tahtliku süüteoga saadud vara konfiskeerimist, kui see kuulub otsuse või määruse tegemise ajal toimepanijale; KarS § 831 lg 1 sätestab, et kohus konfiskeerib tahtliku süüteoga saadud vara, kui see kuulub otsuse või määruse tegemise

ajal toimepanijale. KarS § 831 lg 2 sätestab, et erandina konfiskeerib kohus käesoleva paragrahvi lõikes 1 sätestatud vara, kui see kuulub otsuse tegemise ajal kolmandale isikule ja kui see on omandatud täielikult või olulises osas toimepanija arvel, kingitusena või muul viisil turuhinnast oluliselt soodsamalt (p 1) või kolmas isik teadis, et vara võõrandatakse talle konfiskeerimise vältimiseks (p 2). Kohtule esitatud materjalidest nähtub, et kohtueelse uurimise käigus on kriminaalasjas nr 12930000532 püstitatud uurimisversioon, mille kohaselt korraldasid Anton Tšaštšin, Leonid Lorents, Anton Ossipov ja Sergei Rassadkin eelneval kokkuleppel Viktor Lihhatšov’i, Roman Buglevski ning Sergejs Omelinskis’e ja Jüri Paduri’ga Unico Gold OÜ-le käibemaksuga maksustava kullamaterjali müüki läbi erinevate käibemaksukohustuslaseks registreeritud variettevõtete ja puhverettevõtte Refining Group OÜ ning ühtlasi korraldasid 20%-lise käibemaksumääraga fiktiivsete müügiarvete väljastamise Unico Gold OÜ-le. Käesolevaks hetkeks on kriminaalasjas esitatud kahtlustused nii füüsilistele kui juriidilistele isikutele, sh Unico Gold OÜ-le KarS § 389-1 lg 3, Viktor Lihhatšov ́ile ja Roman Buglevski ́le KarS § 22 lg 3 ja 389-1 lg 2 ja 3 ning 255 lg 1 järgi. Kohus märgib, et prokurör on oma taotluses andnud väga põhjaliku ülevaate kriminaalasjas kogutud tõenditest ning kohus ei pea vajalikuks neid siinkohal detailselt taasesitada. Kohus ei saa anda arestimistaotluse läbivaatamisel hinnangut senise menetluse käigus kogutud tõenditele, kuid kriminaalasjas üle kuulatud A. Kuzmini, A. Abramovi, A. Nesterovi, A. Kurlõkovi, D. Pavlovi, M. Simsoni ütlused viitavad asjaolule, et neid värvati erinevate äriühingute juhatuse liikmeteks ning nad ei tegelenud sisulise majandustegevusega, sh A. Kuzmin on märkinud, et tema värbajaks oli J. Paduri, kelle toodud dokumente ta allkirjastas ning täitis J. Paduri korraldusi. Kahtlustatav J. Paduri on osaliselt esitatud kahtlustust tunnistanud ja möönanud, et soovitas oma tuttavatel tehinguid teha. Kohus märgib, et lisaks kuriteokahtlusele peab kohus tuvastama ka KrMS § 142 lg-s 1 toodud vara arestimise aluse, s.o põhjendatud kahtlus, et isik on saanud kuriteo tulemusena varalist kasu ja et see võib olla tsiviilhagi lahendamise, konfiskeerimise, selle asendamise või varalise karistuse objektiks (vt. RKKK 3-1-1-1-12 p 10) Kriminaalasjas on kogutud tõendeid ja nende pinnalt tuvastatud, et K1 Group OÜ nimele registreeritud sõiduauto MB S320CDI (reg.nr: xxxx) ja sõiduauto BMW 525D (reg.nr xxxx), on omandatud kuritegelikust tegevusest saadud vahendite arvelt, seega kaasati K1 Group OÜ käesolevasse kriminaalasja kolmanda isikuna lähtuvalt KrMS §-st 401 lg 1, kuivõrd kriminaalasja materjalidest tulenevalt võidakse kriminaalasja lahendamisel otsustada tema seadusega kaitstud õiguste ja vabaduste üle. Kohus tutvunud esitatud materjalidega, eelkõige pangakontode väljavõtetega, leiab, et menetluse käesolevas staadiumis on põhjendatud alus arvata, et sõidukite MB S320CDI (reg.nr: xxxx) ja BMW 525D (reg.nr xxxx) ostu-müügitehingud on tehtud kahtlustatavate poolt nende kontrolli all olevate äriühingute nimel, et rahalised vahendid, mis sõiduki ostja K1 Group OÜ poolt sõiduki müüjale Baltic Metal Invest SIA-le üle kanti, on saadud valdavalt sularaha sissemaksetest K1 Group OÜ kontole ning et need rahalised vahendid võivad olla pärit kuritegelikul teel saadud vahendite arvelt. Seega nõustub kohus kogutud tõendeid analüüsides prokuröri seisukohaga selles, et tegemist võib olla süüteo tulemusel saadud varaga, mille arestimine on KarS § 83-1 lg 2 p 1 alusel lubatav.

KrMS § 142 lg 1 järgi on vara arestimise eesmärk tsiviilhagi, konfiskeerimise või selle asendamise ja varalise karistuse tagamine ning vara arestimine seisneb kahtlustatava, süüdistatava, süüdimõistetu, tsiviilkostja või kolmanda isiku või rahapesu või terrorismi rahastamise objektiks oleva vara üleskirjutamises ja vara võõrandamise tõkestamises. KrMS § 142 lg 2 järgi arestitakse vara prokuratuuri taotlusel eeluurimiskohtuniku määruse või kohtumääruse alusel. Vara arestimine seisneb kahtlustatava, süüdistatava või süüdimõistetu, tsiviilkostja või kolmanda isiku või rahapesu või terrorismi rahastamise objektiks oleva vara üleskirjutamises ja vara võõrandamise tõkestamises. Kõike eeltoodut arvestades asub kohus seisukohale, et esitatud taotlus kuulub rahuldamisele ja juhindudes KrMS § 142 lg 1, 2, 5 tuleb arestida konfiskeerimise tagamiseks kolmanda isikuna kriminaalmenetlusse kaasatud äriühingule K1 Group OÜ kuuluvad sõidukid MB S320CDI (reg.nr: xxxx) väärtusega 24 000 eurot ning BMW 525D (reg.nr xxxx) väärtusega 22 500 eurot.

Katre Poljakova /allkiri/ Eeluurimiskohtunik

Allikas: Riigi Teataja avaandmed. Füüsiliste isikute nimed on kohtu poolt anonümiseeritud. Andmed on informatiivsed.